Chào anh, Ban chỉnh sửa xin lời giải như sau:
1. Gồm mấy nhóm nợ tín dụng?
Theo Khoản 1 Điều 6 Quyết định 943/2005/QĐ-NHNN được sửa đổi bởi vì Khoản 3 Điều 1 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN thì tổ chức tín dụng triển khai phân nhiều loại nợ tín dụng thanh toán theo 05 team sau:
- team 1: Nợ đầy đủ tiêu chuẩn chỉnh - khoản nợ chưa giao dịch trong vòng 10 ngày.
Bạn đang xem: 5 nhóm nợ tín dụng
- đội 2: Nợ cần chú ý - số tiền nợ chưa thanh toán từ 10 mang lại 90 ngày.
- đội 3: Nợ bên dưới tiêu chuẩn chỉnh - khoản nợ quá hạn từ bỏ 91 đến 180 ngày.
- nhóm 4: Nợ có ngờ vực - số tiền nợ quá hạn tự 181 đến 360 ngày, có nguy cơ mất vốn.
- đội 5: Nợ có công dụng mất vốn - khoản nợ quá hạn rộng 360 ngày, có chức năng mất vốn cao.
2. Tổ chức tín dụng phân loại nhóm nợ có khủng hoảng thấp
Theo dụng cụ tại Khoản 2 Điều 6 Quyết định 943/2005/QĐ-NHNN được sửa đổi bởi vì Khoản 3 Điều 1 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN thì tổ chức triển khai tín dụng phân nhiều loại nợ theo khủng hoảng rủi ro thấp trong số trường hợp sau đây:
- Đối với các khoản nợ vượt hạn, tổ chức triển khai tín dụng phân một số loại lại vào đội nợ có khủng hoảng thấp rộng (kể cả nhóm 1) khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau đây:
+ quý khách hàng trả không thiếu thốn phần nợ gốc và lãi bị hết hạn (kể cả lãi áp dụng đối với nợ gốc quá hạn) cùng nợ cội và lãi của các kỳ hạn trả nợ tiếp theo sau trong thời gian tối thiểu 06 tháng đối với khoản nợ trung và dài hạn, 03 tháng so với các khoản nợ ngắn hạn, kể từ ngày ban đầu trả đầy đủ nợ nơi bắt đầu và lãi bị thừa hạn;
+ tài giỏi liệu, hồ nước sơ chứng tỏ các tại sao làm khoản nợ bị thừa hạn đã làm được xử lý, tự khắc phục;
+ tổ chức tín dụng gồm đủ cơ sở (thông tin, tài liệu kèm theo) nhận xét là khách hàng hàng có tác dụng trả không thiếu thốn nợ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại.
- Đối với các khoản nợ cơ cấu tổ chức lại thời hạn trả nợ, tổ chức triển khai tín dụng phân một số loại lại vào nhóm nợ có rủi ro khủng hoảng thấp rộng (kể cả đội 1) khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau đây:
+ người tiêu dùng trả tương đối đầy đủ nợ cội và lãi theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại trong thời gian tối thiểu 06 tháng so với các số tiền nợ trung cùng dài hạn, 03 tháng so với các số tiền nợ ngắn hạn, tính từ lúc ngày bước đầu trả tương đối đầy đủ nợ nơi bắt đầu và lãi theo thời hạn được cơ cấu tổ chức lại;
+ có tài năng liệu, hồ sơ chứng minh các tại sao làm số tiền nợ phải cơ cấu tổ chức lại thời hạn trả nợ đã được xử lý, tương khắc phục;
+ tổ chức triển khai tín dụng tất cả đủ cơ sở (thông tin, tài liệu kèm theo) để đánh giá là khách hàng hàng có tác dụng trả không thiếu nợ cội và lãi đúng thời hạn vẫn được cơ cấu lại còn lại.
3. Tổ chức tín dụng phân một số loại nhóm nợ có khủng hoảng rủi ro cao
Theo chính sách tại Khoản 3 Điều 6 Quyết định 943/2005/QĐ-NHNN được sửa đổi bởi Khoản 3 Điều 1 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN thì tổ chức tín dụng phân loại nợ theo rủi ro khủng hoảng thấp trong các trường hòa hợp sau đây:
- cục bộ dư nợ của một quý khách hàng tại một tổ chức tín dụng thanh toán phải được phân một số loại vào cùng một tổ nợ. Đối với khách hàng có từ bỏ 02 khoản nợ trở lên tại tổ chức triển khai tín dụng mà có bất cứ một khoản nợ nào bị phân một số loại theo pháp luật tại Khoản 1 Điều 6 Quyết định 943/2005/QĐ-NHNN vào nhóm có rủi ro khủng hoảng cao hơn những khoản nợ khác, tổ chức tín dụng bắt buộc phân nhiều loại lại những khoản nợ còn lại của khách hàng vào nhóm gồm rủi ro tối đa đó.
- Đối với khoản cho vay hợp vốn, tổ chức triển khai tín dụng có tác dụng đầu mọt phải thực hiện phân các loại nợ so với khoản giải ngân cho vay hợp vốn theo các quy định trên Điều 6 Quyết định 943/2005/QĐ-NHNN và đề nghị thông báo kết quả phân nhiều loại nợ cho các tổ chức tín dụng thanh toán tham gia cho vay hợp vốn.
+ trường hợp khách hàng vay phù hợp vốn có một hoặc một vài các số tiền nợ khác tại tổ chức tín dụng tham gia cho vay hợp vốn sẽ phân loại vào team nợ không cùng nhóm nợ của khoản nợ vay thích hợp vốn do tổ chức triển khai tín dụng làm cho đầu côn trùng phân loại, tổ chức triển khai tín dụng tham cho vay vốn hợp vốn phân loại lại tổng thể dư nợ (kể cả phần dư nợ giải ngân cho vay hợp vốn) của công ty vay hợp vốn vào nhóm nợ do tổ chức tín dụng mai mối phân loại hoặc do tổ chức tín dụng tham gia cho vay vốn hợp vốn phân loại tuỳ theo team nợ như thế nào có khủng hoảng cao hơn.
- tổ chức triển khai tín dụng phải chủ động phân loại các khoản nợ được phân một số loại vào các nhóm theo qui định tại Khoản 1 Điều 6 Quyết định 943/2005/QĐ-NHNN vào nhóm nợ có khủng hoảng rủi ro cao rộng theo reviews của tổ chức tín dụng khi xảy ra một trong những trường hòa hợp sau đây:
+ bao gồm diễn biến bất lợi tác động xấu đi đến môi trường, lĩnh vực sale của khách hàng;
+ những khoản nợ của doanh nghiệp bị những tổ chức tín dụng khác phân loại vào đội nợ tất cả mức độ khủng hoảng rủi ro cao rộng (nếu bao gồm thông tin);
+ những chỉ tiêu tài chính của công ty (về tài năng sinh lời, kỹ năng thanh toán, tỷ lệ nợ trên vốn và mẫu tiền) hoặc kỹ năng trả nợ của công ty bị suy giảm liên tục hoặc có dịch chuyển lớn theo chiều hướng suy giảm;
+ người tiêu dùng không hỗ trợ đầy đủ, kịp thời cùng trung thực những thông tin tài thiết yếu theo yêu ước của tổ chức tín dụng để reviews khả năng trả nợ của khách hàng hàng.
4. Tỷ lệ trích lập dự phòng so với nhóm nợ tín dụng
Trích lập dự trữ là số tiền mà tổ chức tín dụng dự phòng để giải pháp xử lý rủi ro đối với từng số tiền nợ của khách hàng.
Theo đó, Khoản 5 Điều 6 Quyết định 943/2005/QĐ-NHNN được sửa đổi bởi vì Khoản 3 Điều 1 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN thì tỷ lệ trích lập dự phòng rõ ràng đối với 5 team nợ tín dụng thanh toán như sau:
- nhóm 1: 0%,
- team 2: 5%,
- đội 3: 20%,
- đội 4: 50%
- nhóm 5: 100%.
Lưu ý: Riêng so với các khoản nợ khoanh chờ chính phủ xử lý, tổ chức triển khai tín dụng trích lập dự phòng cụ thể theo kỹ năng tài chủ yếu của tổ chức triển khai tín dụng.
Xem thêm: Có nên cho vay góp vốn bằng tiền vay ngân hàng, hướng dẫn hạch toán góp vốn điều lệ theo thông tư
Như vậy, tổ chức tín dụng phận loại rủi ro khủng hoảng theo team nợ tín dụng với 2 vẻ ngoài sau:
- các trường hợp tổ chức triển khai tín dụng rất có thể phân các loại lại nợ vào đội thấp hơn:
+ Đối cùng với nợ vượt hạn: Đáp ứng những điều kiện về thanh toán vừa đủ nợ gốc, lãi hết hạn sử dung và các kỳ hạn tiếp theo, có tài năng liệu chứng tỏ nguyên nhân thừa hạn đã làm được xử lý, tất cả cơ sở đánh giá khả năng trả nợ còn sót lại của khách hàng.
+ Đối cùng với nợ cơ cấu tổ chức lại: giống như như bên trên nhưng vận dụng với nợ sẽ được tổ chức cơ cấu lại thời hạn trả nợ.
- các trường hợp đề xuất phân loại nợ vào đội có rủi ro khủng hoảng cao rộng bao gồm:
+ cục bộ nợ của 1 quý khách phải cùng nhóm, nợ giải ngân cho vay hợp vốn.
+ căn cứ vào nhận xét của bank khi có dấu hiệu xấu về quý khách và khả năng trả nợ.
Đồng thời, tỷ lệ trích lập dự trữ từ 0 – 100% tương xứng với từng đội nợ tín dụng. Tổ chức triển khai tín dụng thực hiện nay trích lập và bảo trì dự phòng chung bằng 0,75 % tổng giá chỉ trị của các khoản nợ từ team 1 cho nhóm 4.
Xin hỏi bây chừ có hầu như nhóm nợ xấu nào? Phân nhiều loại nợ có khủng hoảng rủi ro thấp cùng nợ có rủi ro cao như thế nào? - bạo gan Lam (Thanh Hóa)
05 nhóm nợ xấu hiện giờ người vay cần để ý (Hình tự internet)
Về sự việc này, THƯ VIỆN PHÁP LUẬT câu trả lời như sau:
1. 05 nhóm nợ xấu bây giờ người vay nên lưu ý
Theo khoản 1 Điều 10 Thông bốn 11/2011/TT-NHNN quy định tổ chức triển khai tín dụng, chi nhánh ngân hàng quốc tế thực hiện tại phân nhiều loại nợ (trừ các khoản trả cầm theo cam kết ngoại bảng) theo 05 team như sau:
(1) team 1 (Nợ đầy đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
- số tiền nợ trong hạn và được reviews là có khả năng thu hồi rất đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn;
- khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và được nhận xét là có tác dụng thu hồi khá đầy đủ nợ gốc và lãi bị thừa hạn cùng thu hồi đầy đủ nợ cội và lãi còn lại đúng thời hạn;
- khoản nợ được phân các loại vào đội 1 theo giải pháp tại mục 2.
(2) Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
- số tiền nợ quá hạn cho 90 ngày
(Trừ số tiền nợ quá hạn bên dưới 10 ngày cùng được review là có công dụng thu hồi không thiếu thốn nợ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi rất đầy đủ nợ nơi bắt đầu và lãi sót lại đúng thời hạn, khoản nợ được phân một số loại vào đội nợ có rủi ro khủng hoảng cao hơn)
- số tiền nợ được điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần thứ nhất còn trong hạn
(Trừ khoản nợ tổ chức cơ cấu lại thời hạn trả nợ, tổ chức triển khai tín dụng, chi nhánh ngân hàng quốc tế phân các loại lại vào đội nợ có khủng hoảng rủi ro thấp hơn (kể cả đội 1), khoản nợ được phân các loại vào đội nợ có rủi ro khủng hoảng cao hơn)
- số tiền nợ được phân một số loại vào nhóm 2 theo pháp luật tại khoản 2.1, khoản 2.2.
(3) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
- khoản nợ quá hạn trường đoản cú 91 ngày cho 180 ngày, trừ khoản nợ có rủi ro khủng hoảng cao hơn;
- số tiền nợ gia hạn nợ thứ nhất còn vào hạn;
(Trừ khoản nợ cơ cấu tổ chức lại thời hạn trả nợ, tổ chức tín dụng, trụ sở ngân hàng nước ngoài phân loại lại vào đội nợ có rủi ro khủng hoảng thấp hơn (kể cả team 1), khoản nợ được phân một số loại vào nhóm nợ có khủng hoảng rủi ro cao hơn)
- số tiền nợ được miễn hoặc bớt lãi do quý khách hàng không đủ khả năng trả lãi rất đầy đủ theo thỏa thuận, trừ số tiền nợ có khủng hoảng cao hơn;
- (*) số tiền nợ thuộc một trong số trường hợp dưới đây chưa thu hồi được trong thời hạn dưới 30 ngày kể từ ngày có đưa ra quyết định thu hồi:
+ số tiền nợ vi phạm luật tại những khoản 1, 3, 4, 5, 6 Điều 126 Luật các tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bửa sung);
+ số tiền nợ vi phạm hình thức tại những khoản 1, 2, 3, 4 Điều 127 Luật các tổ chức tín dụng thanh toán (đã sửa đổi, ngã sung);
+ khoản nợ vi phạm cách thức tại những khoản 1, 2, 5 Điều 128 Luật những tổ chức tín dụng (đã sửa đổi, bửa sung);
- khoản nợ trong thời hạn tịch thu theo tóm lại thanh tra, kiểm tra;
- số tiền nợ phải tịch thu theo quyết định thu hồi nợ trước hạn của tổ chức tín dụng, trụ sở ngân hàng quốc tế do quý khách vi phạm thỏa thuận hợp tác với tổ chức triển khai tín dụng, trụ sở ngân hàng quốc tế chưa tịch thu được trong thời hạn dưới 30 ngày tính từ lúc ngày có quyết định thu hồi;
- số tiền nợ được phân một số loại vào team 3 theo chính sách tại khoản 2, khoản 3 Điều 10 Thông bốn 11/2021/TT-NHNN;
- số tiền nợ phải phân loại vào team 3 theo phép tắc tại khoản 4 Điều 8 Thông bốn 11/2021/TT-NHNN.
(4) Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm:
- số tiền nợ quá hạn trường đoản cú 181 ngày mang đến 360 ngày, trừ số tiền nợ có rủi ro cao;
- Khoản nợ tổ chức cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu tiên quá hạn mang lại 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu tổ chức lại lần đầu, trừ số tiền nợ có khủng hoảng rủi ro cao;
- Khoản nợ tổ chức cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thiết bị hai còn trong hạn;
(Trừ khoản nợ cơ cấu tổ chức lại thời hạn trả nợ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng quốc tế phân nhiều loại lại vào team nợ có khủng hoảng thấp hơn (kể cả nhóm 1), khoản nợ được phân các loại vào team nợ có rủi ro khủng hoảng cao hơn)
- khoản nợ quy định trên điểm (*) chưa thu hồi được trong thời gian từ 30 ngày mang đến 60 ngày tính từ lúc ngày có đưa ra quyết định thu hồi;
- khoản nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra, soát sổ nhưng vượt thời hạn tịch thu theo tóm lại thanh tra, bình chọn đến 60 ngày mà chưa tịch thu được;
- khoản nợ phải tịch thu theo quyết định tịch thu nợ trước hạn của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do người sử dụng vi phạm thỏa thuận hợp tác với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng quốc tế chưa tịch thu được trong thời hạn từ 30 ngày mang đến 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi;
- khoản nợ được phân một số loại vào nhóm 4 theo khí cụ tại khoản 2.1, khoản 2.2;
- số tiền nợ phải phân một số loại vào đội 4 theo phép tắc tại khoản 4 Điều 8 Thông bốn 11/2021/TT-NHNN.
(5) nhóm 5 (Nợ có chức năng mất vốn) bao gồm:
- khoản nợ quá hạn bên trên 360 ngày;
- Khoản nợ tổ chức cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 91 ngày trở lên trên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
- Khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần trang bị hai hết thời gian sử dụng theo thời hạn trả nợ được tổ chức cơ cấu lại lần đồ vật hai;
- Khoản nợ cơ cấu tổ chức lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, trừ khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ, tổ chức triển khai tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phân các loại lại vào nhóm nợ có rủi ro khủng hoảng thấp hơn (kể cả team 1);
- số tiền nợ quy định tại điểm (*) chưa thu hồi được trên 60 ngày tính từ lúc ngày có quyết định thu hồi;
- khoản nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra, soát sổ nhưng thừa thời hạn tịch thu theo kết luận thanh tra, đánh giá trên 60 ngày mà chưa tịch thu được;
- số tiền nợ phải thu hồi theo quyết định thu hồi nợ trước hạn của tổ chức triển khai tín dụng, trụ sở ngân hàng quốc tế do người tiêu dùng vi phạm thỏa thuận hợp tác với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng quốc tế chưa tịch thu được trên 60 ngày kể từ ngày có đưa ra quyết định thu hồi;
- Khoản nợ của người sử dụng là tổ chức tín dụng đang được kiểm soát đặc biệt, trụ sở ngân hàng nước ngoài đang bị phong lan vốn với tài sản;
- số tiền nợ được phân loại vào nhóm 5 theo chế độ tại khoản 2.2;
- khoản nợ phải phân nhiều loại vào nhóm 5 theo dụng cụ tại khoản 4 Điều 8 Thông bốn 11/2021/TT-NHNN.
2. Phân các loại nợ có rủi ro thấp và nợ có rủi ro khủng hoảng cao như thế nào?
2.1 khoản nợ được phân loại vào nhóm nợ có rủi ro khủng hoảng thấp hơn
Khoản nợ được phân nhiều loại vào nhóm nợ có khủng hoảng rủi ro thấp hơn trong những trường đúng theo sau đây:
- Đối với số tiền nợ quá hạn, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài phân nhiều loại lại vào team nợ có khủng hoảng rủi ro thấp hơn (kể cả nhóm 1) khi đáp ứng một cách đầy đủ các điều kiện sau đây:
+ quý khách đã trả không thiếu thốn phần nợ cội và lãi bị hết hạn sử dung (kể cả lãi áp dụng đối với nợ nơi bắt đầu quá hạn) cùng nợ gốc và lãi của các kỳ hạn trả nợ tiếp sau trong thời gian tối thiểu 03 tháng đối với nợ trung hạn, dài hạn, 01 tháng so với nợ ngắn hạn, kể từ ngày bắt đầu trả vừa đủ nợ nơi bắt đầu và lãi bị quá hạn;
+ có tài năng liệu, hồ nước sơ chứng minh việc khách hàng đã trả nợ;
+ tổ chức triển khai tín dụng, trụ sở ngân hàng quốc tế có đủ cơ sở thông tin, tài liệu đánh giá khách hàng có công dụng trả khá đầy đủ nợ gốc và lãi còn lại đúng thời hạn.
- Đối với nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng quốc tế phân loại lại vào team nợ có rủi ro thấp hơn (kể cả team 1) khi đáp ứng đủ các đk sau đây:
+ khách hàng đã trả không thiếu nợ cội và lãi theo thời hạn trả nợ được cơ cấu tổ chức lại trong thời hạn tối thiểu 03 tháng so với nợ trung hạn, nhiều năm hạn, 01tháng đối với nợ ngắn hạn, kể từ ngày ban đầu trả không hề thiếu nợ gốc và lãi theo thời hạn được tổ chức cơ cấu lại;
+ tài năng liệu, hồ nước sơ minh chứng việc quý khách đã trả nợ;
+ tổ chức triển khai tín dụng, trụ sở ngân hàng quốc tế có đủ cửa hàng thông tin, tư liệu để review khách hàng có công dụng trả không thiếu nợ cội và lãi sót lại đúng thời hạn đang được tổ chức cơ cấu lại.
2.2 số tiền nợ được phân các loại vào team nợ có rủi ro khủng hoảng cao hơn
Khoản nợ được phân một số loại vào đội nợ có rủi ro cao hơn trong số trường hợp sau đây:
- các chỉ tiêu về khả năng sinh lời, kỹ năng thanh toán, xác suất nợ bên trên vốn, dòng tiền, kĩ năng trả nợ của bạn suy giảm tiếp tục qua 03 lần tiến công giá, phân loại nợ liên tục;
- người sử dụng không hỗ trợ đầy đủ, kịp thời và trung thực các thông tin theo yêu mong của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài để nhận xét khả năng trả nợ của khách hàng hàng;
- số tiền nợ đã được phân nhiều loại vào đội 2, team 3, nhóm 4 theo hình thức nêu trên từ 01 năm trở lên tuy thế không đủ điều kiện phân một số loại vào team nợ có khủng hoảng rủi ro thấp hơn;
- số tiền nợ mà hành động cấp tín dụng bị xử phạt vi phạm hành thiết yếu theo lao lý của pháp luật.
